先核對採購決定所需資料
本例核文件用已接納件數，不用全部到貨量。L1 訂 10 件、到 10 件，但只接納 8 件，2 件待驗；L2 訂並接納 4 件。發票列 10 及 4 件。此表只核文件數量，不放行待驗貨或批准付款。
| 項目 | 訂購／實際到貨 | 已接納件數 | 發票／差額 |
|---|---|---|---|
| L1 | 10／10 | 8 | 10／2 件未符 |
| L2 | 4／4 | 4 | 4／0 |
| 合計 | 14／14 | 12 | 14／2 件未符 |
完成處理並記下結果
- 找已發單及已接納收貨明細。
- 比較發票件數與可用收貨依據。
- 記相符及未符件數，交文件覆核。
供應商送貨單寫送齊，不會令待驗貨自動變成已接納。
發票件數中，有多少有已接納收貨支持？
查看參考答案
12 件，即 8 + 4。L1 有 2 件未符，實際到 14 件不能令它們通過。
核對結果只供下一位覆核人使用，不是付款指示或存貨調整。