備齊批准準備文件的依據
假設 RA-L 收妥 4 件，身分相符。本例工作只批准財務準備退貨貸項文件，未有製成文件，也未批准付款。已提供協議准 3 件已接納貨進入這項審批，另一件退貨理由有爭議。本例未提供文件金額、稅務處理或法定退貨規則。
| 範圍或階段 | 依據 | 覆核資料 | 已記狀態 |
|---|---|---|---|
| L01–L03／3 件 | RC-L；身分已接納 | 符合 AG-L | CR-L 批准就 3 件準備文件 |
| L04／1 件 | RC-L；實物已收 | 理由爭議 DIS-L | 準備文件的批准待決 |
| 準備文件 FD-L | CR-L／獲批 3 件 | 本例未提供金額 | 待辦；未記錄已製成文件 |
| 付款階段 | 未提供付款決定 | 未有金額或付款依據 | 未記錄已付款 |
記獲批範圍及仍待準備的文件
- 收集退貨及原訂單依據
- 逐組按已提供協議覆核
- 批准就 3 件準備文件
- 指派待辦文件工作 FD-L
- 爭議一件仍交退貨負責人
協議依據不齊，即使實物全在，準備文件的批准仍待決；本例收貨人無權代批。
CR-L 准就 3 件準備文件，RC-L 仍記實收 4 件。本例分開記批准、文件準備及付款狀態。FD-L 尚待辦，記下已製成文件後才可完成。付款決定及依據屬另一項工作，這裏未有提供。
CR-L 只批 3 件，可把全部 4 件都標成已准準備文件嗎？
查看參考答案
不能。實收 4 件，只有 3 件獲准準備文件，另 1 件待決。FD-L 仍是待辦準備工作，這些記錄既未證明貸項文件已製成，也未證明款項已付。